Лабуан, Малайзия

Федеральная территория Малайзии, расположенная на одноименном острове. Является специализированным международным бизнес- и финансовым центром (IBFC). Офшорный режим Лабуана интегрирован в малайзийское законодательство, но предлагает значительные преимущества для международного банкинга, страхования и трейдинга.

Лабуан — федеральная территория Малайзии, специально выделенная как международный финансовый и деловой центр (IBFC). Правовая система основана на английском общем праве, что отличает его от остальной Малайзии, где правовая система более сложная. На Лабуане действуют собственные суды и независимый регулятор (Labuan FSA).

Форма правления — Лабуан управляется федеральным правительством Малайзии. Это уникальная «мидшорная» юрисдикция: она предлагает оффшорные преимущества (низкие налоги, конфиденциальность), находясь при этом в рамках уважаемой азиатской страны. Лабуан полностью соответствует стандартам прозрачности ОЭСР и не входит в черные списки.

Налоговый режим крайне привлекателен: компании, ведущие торговую деятельность, платят всего 3% от чистой аудированной прибыли. Холдинговые компании (получающие только дивиденды) платят 0%. Лабуан также является мировым центром исламских финансов, предлагая специальные структуры, соответствующие законам Шариата.

Labuan Company

Регулируется Labuan Companies Act 1990. Основной тип — Labuan Company. Она может быть создана как с ограниченной ответственностью, так и в форме партнерства. Лабуанские компании могут на 100% принадлежать иностранцам и использоваться для международной торговли, лизинга судов и страхования.

Labuan Protected Cell Company (PCC)

Labuan Protected Cell Company (PCC): Лабуан — одна из немногих азиатских юрисдикций, предлагающих PCC. Это позволяет разделять активы и обязательства внутри одной компании, что особенно популярно в страховом бизнесе и для создания зонтичных фондов. Каждый «сейф» (cell) юридически изолирован от других.

Labuan Foundation

Labuan Foundation: Используется для управления семейным состоянием и наследования. В отличие от траста, фонд является юрлицом. Лабуанский фонд может быть создан как для благотворительных, так и для частных целей. Это очень популярный инструмент в Азии для тех, кто хочет структурировать владение активами через понятную корпоративную форму.

Трасты

Лабуан предлагает сильное трастовое законодательство. Особенностью является возможность создания «исламских трастов», которые учитывают требования Шариата по наследованию. Трасты на Лабуане обеспечивают высокий уровень защиты активов от иностранных судебных решений и кредиторов.

Инвестиционные фонды

Инвестиционные фонды: Лабуан позволяет регистрировать «частные фонды» (Private Funds), которые не требуют сложного лицензирования, если количество инвесторов ограничено (обычно до 50). Это делает Лабуан отличной площадкой для запуска небольших хедж-фондов и крипто-фондов с минимальными затратами на старт.

Лизинг и страхование

Лизинг и страхование: Лабуан — крупный центр авиационного и морского лизинга в Азии. Компании используют Лабуан для владения самолетами и судами благодаря льготному налогу (3%) и отсутствию налога на репатриацию прибыли. Также здесь развит рынок «кэптивного» страхования (Captive Insurance).

Банковская лицензия

Банковская лицензия: На Лабуане можно получить полноценную банковскую лицензию или лицензию инвестиционного банка. Минимальный капитал — 10 млн малайзийских ринггитов (~$2.2 млн). Лабуанские банки часто ориентированы на корпоративное обслуживание и торговое финансирование в регионе ЮВА.

Money Broker License (Форекс-лицензия)

Money Broker License (Форекс-лицензия): Одна из самых популярных лицензий Лабуана. Она позволяет работать в качестве брокера на валютном рынке. Капитал — 500,000 ринггитов (~$110,000). Требуется наличие физического офиса на Лабуане и двух квалифицированных сотрудников. Это «белая» альтернатива дешевым оффшорным лицензиям.

Digital Wrapper / Crypto

Digital Wrapper / Crypto: Лабуан ввел понятие «цифровой обертки», позволяющее лицензировать блокчейн-проекты как Labuan Fintech Services. Это включает в себя лицензии на обмен цифровых активов и выпуск токенов. Лабуанский регулятор лоялен к инновациям, но требует строгого соблюдения AML-процедур.